Már csak napok vannak hátra a május 22-i személyi jövedelemadó-bevallás leadási határidejéig, és az eddigi tapasztalatok alapján attól lehet tartani, hogy sokan eleshetnek az őket amúgy megillető jóváírásoktól.
A Magyar Biztosítók Szövetségének (Mabisz) napokban kiadott tájékoztatása szerint a nyugdíjbiztosítási szerződéssel rendelkezők húszszázalékos adójóváírásra jogosultak, azonban évről évre ezt minden negyedik ügyfél elfelejti érvényesíteni, ami akár 130 ezer forintos kiesést is jelenthet. Az Union Biztosító adatai szerint ügyfeleik közül 2016-ban 35, tavaly pedig 25 százaléknyian voltak figyelmetlenek; bár javul a tendencia, de még így is nagyon sokan maradhatnak le a jóváírásról.
Nagy könnyítés magánszemélyeknek, hogy immár a Nemzeti Adó- és Vámhivatal készíti el legtöbbjük bevallását, amit az ügyfélkapuval rendelkező állampolgárok kényelmesen ellenőrizhetnek és be is küldhetnek. Az adóhatóság a bevallás beérkezésétől számított 30 napon belül átutalja az összeget a biztosítónál vezetett számlánkra, növelve ezáltal a nyugdíjcélú megtakarításokat. Azonban a nyugdíjbiztosítás után járó adókedvezmény nem jár automatikusan.
A Mabisz szerint az adójóváírás-igénylést a biztosító által megküldött igazolás alapján kell kitölteni, amelynek legkésőbb február közepén kellett megérkeznie az ügyfélhez. Akinek nincs ilyen igazolása, az a biztosítója ügyfélszolgálatán keresztül tudja pótolni. Úgy tűnik, az ügyfelek körében további zavarok is vannak. „Sokan nincsenek tisztában azzal, mire és mennyi adójóváírást vehetnek igénybe, illetve vannak, akik az adójóváírást az állami támogatással tévesztik össze – áll az OVB Magyarország pénzügyi közvetítő közleményében.
– Utóbbit például a lakás-takarékpénztári befizetések után kaphatunk, amely a befizetett összeg 30 százaléka, maximum évi 72 ezer forint lehet. A támogatás abban az esetben is jár, ha nem maradt visszaigényelhető adónk, ugyanis ez az adóbevallást nem érinti” – tették hozzá.
A Mabisz kiemelte: nemcsak figyelmetlenség lehet a visszatérítések elmaradásának oka, ugyanis ha az érintett adóalany ezer forintnál nagyobb adó- vagy járuléktartozást halmozott fel, úgy az adóhatóság visszatarthatja a fizetést a fennmaradás rendezéséig. Az adójóváírás feltétele – a jogosultságon és az igény benyújtásán felül – az is, hogy az ügyfél éves adóbefizetése meghaladja az adójóváírás mértékét.
Az adózók számára jó hír, hogy ha korábban el is mulasztották az adójóváírás kérését, erre visszamenőlegesen, önrevízió keretében még lehetőségük van. Elévülési időn belül – ami az adóbevallás évét követő öt évet jelenti – még lehet kérni a kedvezményt. Ezért érdemes megnézni a korábbi bevallásokat is, lehet, hogy sikerül pénzt találni.
A PwC pénzügyi tanácsadó cég szerint egyéb szempontokra is érdemes figyelni a bevallási határidő közeledtével. Például ha valaki márciusban vagy azután kapott kifizetői igazolást a jövedelmeiről, akkor mindenképpen érdemes az abban szereplő adatokat összevetni a bevallási tervezettel.
Továbbá aki 2012 után szerzett ingatlant ad el, számoljon azzal, hogy a bevallását ki kell egészítenie ezekkel az adatokkal. A bevallási tervezet ezenkívül a magánszemélytől vagy külföldről származó jövedelmekre vonatkozó adatokat sem tartalmazza, az ingatlant bérbe adó személyek számára a május 22-i határidő kőbe vésett; addig mindenképpen foglalkozniuk kell a bevallásukkal, különben elveszíthetik az elszámolható költségeik jelentős részét.